AFPK (재무설계사) 재무설계사의 기본업무 핵심정리

재무상태표(자산부채상태표)에서 순자산 = 총자산 − 총부채입니다.

1. 총자산: 2,000만 + 3,000만 + 5억 + 1,000만 = 5억 6,000만 원
2. 총부채: 주택담보대출 2억 + 카드 미결제 500만 = 2억 500만 원
3. 순자산: 5억 6,000만 − 2억 500만 = 3억 5,500만 원

검산: 3억 5,500만 + 2억 500만 = 5억 6,000만 원 (총자산과 같음)

틀린 선지

• 3억 6,000만 원: 카드 미결제 대금 500만 원을 부채에서 빠뜨린 값입니다. 아직 갚지 않은 카드대금도 부채입니다.
• 3억 4,500만 원: 자동차 1,000만 원을 자산에서 뺀 값입니다. 자동차도 기준일 시가로 자산에 넣습니다.
• 5억 6,000만 원: 부채를 빼지 않은 총자산입니다.

비상예비자금 지표는 갑자기 소득이 끊겨도 현금성자산으로 몇 달을 버틸 수 있는지를 보여 줍니다.

1. 월 총지출 = 고정지출 250만 + 변동지출 200만 = 450만 원
2. 지표 = 1,800만 ÷ 450만 = 4개월
3. 검산: 450만 × 4 = 1,800만 원

보통 3~6개월 치 생활비를 비상예비자금으로 준비하도록 권합니다.

틀린 선지

• 7.2개월: 고정지출 250만 원만으로 나눈 값입니다. 변동지출도 생활비이므로 더해야 합니다.
• 9개월: 변동지출 200만 원만으로 나눈 값입니다.
• 3개월: 흔히 권하는 최소 준비 기간(3개월)과 헷갈린 값입니다. 계산하면 1,800만 ÷ 450만 = 4개월입니다.

재무상태표는 특정한 날(작성 기준일) 에 고객이 가진 자산과 부채를 보여 주는 표입니다.

• 자산은 그날 팔면 받을 수 있는 시장가치(시가) 로 적습니다.
• 그래야 지금 순자산이 얼마인지 정확히 알 수 있습니다.
• 한 달 동안의 돈 흐름은 재무상태표가 아니라 현금흐름표에 적습니다.

틀린 선지

• 처음 산 가격(취득가): 시간이 지나 값이 바뀌었으므로 지금 상태를 보여 주지 못합니다.
• 오를 것으로 기대하는 가격: 기대 가격은 확정된 값이 아닙니다.
• 10년 뒤 예상 가격: 재무상태표는 미래가 아니라 기준일 현재를 보여 줍니다.

부채 부담 지표는 매달 갚는 돈이 소득의 몇 %인지를 봅니다.

1. 주거관련부채부담지표 = 150만 ÷ 600만 = 25% (주택담보대출만 넣음)
2. 총부채상환지표 = (150만 + 30만) ÷ 600만 = 180만 ÷ 600만 = 30% (모든 대출을 넣음)
3. 검산: 600만 × 25% = 150만, 600만 × 30% = 180만

틀린 선지

• 주거 30%, 총 30%: 주거관련 지표에 신용대출까지 넣은 잘못입니다. 신용대출은 주거관련 부채가 아닙니다.
• 주거 25%, 총 25%: 총부채상환지표에서 신용대출 30만 원을 빠뜨렸습니다.
• 주거 5%, 총 30%: 5%는 신용대출 상환액(30만 원)의 비율입니다.

좋은 재무목표는 구체적이고, 숫자로 잴 수 있고, 언제까지인지 정해진 목표입니다.

• 예: "10년 뒤 주택 구입 자금 3억 원" → 매달 얼마를 모아야 하는지 계산할 수 있습니다.
• 목표가 여러 개면 고객과 함께 우선순위를 정해 돈을 나눕니다.
• 목표는 고객의 가치관에 따라 고객이 정하고, 재무설계사는 이를 구체화하도록 돕습니다.

틀린 선지

• '노후를 편안하게'처럼 넓게 정한다: 금액과 기한이 없으면 얼마를 모아야 할지 계산할 수 없습니다.
• 우선순위 없이 같은 금액을 저축한다: 목표마다 시기와 중요도가 달라 우선순위를 정해야 합니다.
• 재무설계사가 목표를 정해 준다: 목표의 주인은 고객입니다.